為認(rèn)真貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)實施〈中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法〉若干規(guī)定的通知》(國發(fā)〔2016〕16號，以下簡稱若干規(guī)定)和《中共云南省委 云南省人民政府關(guān)于深化科技體制改革的意見》（云發(fā)〔2016〕5號）精神，促進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，鼓勵我省科研機(jī)構(gòu)、高等院校、企業(yè)等創(chuàng)新主體及科技人員轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技成果，完善有利于加快科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化和人才發(fā)展的激勵機(jī)制，現(xiàn)提出以下意見：

一、下放科技成果使用、處置和收益管理。全省各地各部門所屬研究開發(fā)機(jī)構(gòu)、高等院校（以下簡稱院所高校）對其持有的科技成果，自主決定轉(zhuǎn)讓、許可或者作價投資。院所高校的主管部門和各級財政部門要按照國家下放科技成果使用權(quán)、處置權(quán)和收益權(quán)的規(guī)定，除涉及國防、國家安全、國家利益、重大社會公共利益外，對院所高校進(jìn)行科技成果在境內(nèi)的使用、處置不再審批或備案，科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化所得收入全部留歸單位，納入單位預(yù)算，實行統(tǒng)一管理，處置收益不再上繳。

二、加強(qiáng)科技成果轉(zhuǎn)移擴(kuò)散。院所高校應(yīng)強(qiáng)化科技成果以轉(zhuǎn)讓、許可或作價投資等方式對外轉(zhuǎn)移擴(kuò)散，運(yùn)用市場化方式確定成果價格，實現(xiàn)科技成果的市場價值，并優(yōu)先向中小微企業(yè)轉(zhuǎn)移，支持大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。院所高校以科技成果作價入股應(yīng)依法依規(guī)明晰產(chǎn)權(quán)。財政資金無償資助的應(yīng)用研究和開發(fā)類項目，立項時應(yīng)簽訂科技成果轉(zhuǎn)化協(xié)議。

三、建立健全科技成果轉(zhuǎn)化管理制度。院所高校應(yīng)建立完善有利于科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的工作體系和管理制度，明確科技成果轉(zhuǎn)化中的責(zé)權(quán)利。院所高?？山Y(jié)合實際制定規(guī)定，授予科技成果研發(fā)團(tuán)隊或轉(zhuǎn)化人員科技成果使用、經(jīng)營、處置權(quán)，由科技成果研發(fā)團(tuán)隊或轉(zhuǎn)化人員具體負(fù)責(zé)科技成果的使用、經(jīng)營、處置，提出科技成果轉(zhuǎn)化收益分配及激勵方案，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子對科技成果價格、科技成果轉(zhuǎn)化收益分配及激勵方案等重大事項集體審定決策后，方可實施?？萍汲晒D(zhuǎn)化收益分配及激勵方案應(yīng)明確收益激勵對象、激勵方式、獎勵比例等內(nèi)容，在單位內(nèi)部進(jìn)行公示且無異議。激勵對象僅限于對科技成果創(chuàng)造及轉(zhuǎn)化作出直接和重要貢獻(xiàn)的科技人員，嚴(yán)禁其他科技人員利用職務(wù)獲取科技成果轉(zhuǎn)化有關(guān)收益。

四、加大科技成果轉(zhuǎn)化收益分配的激勵力度。院所高校應(yīng)將科技成果轉(zhuǎn)化收益首先用于對科技人員的獎勵和支付報酬，科技成果完成人和為轉(zhuǎn)化科技成果作出重要貢獻(xiàn)人員獲得獎勵的比例應(yīng)不低于轉(zhuǎn)化收益的60%。轉(zhuǎn)化收益用于人員獎勵和支付報酬的部分，計入當(dāng)年本單位工資、績效總額，不作為本單位工資、績效總額基數(shù)。院所高校以股份或出資比例等股權(quán)形式給予個人獎勵的，科技人員所獲科技成果技術(shù)入股股權(quán)歸個人所有，獲獎人員可暫不繳納個人所得稅。取得按股權(quán)、出資比例分紅或股權(quán)轉(zhuǎn)讓、出資轉(zhuǎn)讓所得時，應(yīng)依法繳納個人所得稅。

五、規(guī)范對擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)科技人員的科技成果轉(zhuǎn)化獎勵。院所高校應(yīng)按照若干規(guī)定中明確的分類管理原則，實施對擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)科技人員的科技成果轉(zhuǎn)化獎勵。各單位（含院所高校等事業(yè)單位及其所屬具有獨立法人資格單位）正職領(lǐng)導(dǎo)以外的其他領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)科技人員，按照干部管理權(quán)限審批后，可兼職到企業(yè)從事科技成果轉(zhuǎn)化活動，按照規(guī)定獲得現(xiàn)金獎勵或股權(quán)激勵，但不能領(lǐng)取其他薪酬。

六、建立科技成果轉(zhuǎn)化年度報告制度。院所高校應(yīng)依據(jù)國家規(guī)定明確的報告內(nèi)容，于每年3月30日前向其主管部門報送本單位上一年度科技成果轉(zhuǎn)化情況的年度報告，由主管部門審核后于每年4月30日前將各單位科技成果轉(zhuǎn)化年度報告報送至同級科技、財政行政主管部門。科技、財政行政主管部門應(yīng)將院所高校科技成果轉(zhuǎn)化情況報告納入有關(guān)信息管理系統(tǒng)。

七、完善促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的評價和支持政策。院所高校的主管部門應(yīng)將科技成果轉(zhuǎn)化情況納入對院所高校領(lǐng)導(dǎo)班子的考核。財政、科技等有關(guān)部門應(yīng)根據(jù)院所高?？萍汲晒D(zhuǎn)化情況報告，定期組織開展績效評價，并將績效評價結(jié)果作為對院所高校及科技人員科研資金支持的參考依據(jù)之一，對科技成果轉(zhuǎn)化績效突出的單位及人員加大科研資金支持。院所高校應(yīng)建立有利于科技成果轉(zhuǎn)化的職稱評定、崗位管理制度，對從事科技成果轉(zhuǎn)化、應(yīng)用技術(shù)研究的科技人員進(jìn)行的職稱評定、崗位考核，反映科技成果轉(zhuǎn)化的內(nèi)容應(yīng)與其他指標(biāo)同等對待。院所高?？山Y(jié)合實際設(shè)立科技成果轉(zhuǎn)化崗位。

八、規(guī)范科技成果轉(zhuǎn)化資產(chǎn)處置收益管理。院所高校實施科技成果轉(zhuǎn)化所獲收益為科研事業(yè)收入，納入單位預(yù)算管理和單位統(tǒng)一會計核算。所有權(quán)轉(zhuǎn)讓的，依據(jù)處置合同和收入原始單據(jù)，按照現(xiàn)行國有資產(chǎn)管理規(guī)定報有關(guān)部門批準(zhǔn)核銷科技成果無形資產(chǎn)賬面余值，資產(chǎn)處置收入計入科研事業(yè)收入；使用權(quán)許可的，依據(jù)處置合同和收入原始單據(jù)，資產(chǎn)處置收入計入科研事業(yè)收入；作價入股的，依據(jù)處置合同和股權(quán)價格，按照現(xiàn)行國有資產(chǎn)管理規(guī)定報有關(guān)部門批準(zhǔn)核銷科技成果無形資產(chǎn)賬面余值，計入長期投資，股權(quán)紅利計入其他收入；科技成果轉(zhuǎn)化資產(chǎn)處置過程中發(fā)生的直接費用，計入科研事業(yè)支出。

九、保障院所高校及其科技人員的科技成果轉(zhuǎn)化收益。省直有關(guān)部門要準(zhǔn)確把握法律和政策界限，大力支持院所高校及其科技人員開展科技成果轉(zhuǎn)化，保障單位和科技人員依法依規(guī)獲得科技成果轉(zhuǎn)化收益。院所高校以股份或出資比例等股權(quán)形式給予個人成果轉(zhuǎn)化收益獎勵的，可進(jìn)行股權(quán)確認(rèn)。財政、國有資產(chǎn)管理、審計等行政主管部門對院所高校技術(shù)入股方案中明確給予個人獎勵的股份或出資比例等股權(quán)應(yīng)予以確認(rèn)，并全面落實國有資產(chǎn)確權(quán)、國有資產(chǎn)變更、注冊登記等有關(guān)事項。鼓勵企業(yè)建立健全科技成果轉(zhuǎn)化的激勵分配機(jī)制，充分利用股權(quán)出售、股權(quán)獎勵、股權(quán)期權(quán)、項目收益分紅、崗位分紅等方式激勵科技人員開展科技成果轉(zhuǎn)化。國有科技型企業(yè)科技人員的股權(quán)和分紅獎勵辦法按照國家有關(guān)政策實施。科技人員以所獲獎勵股權(quán)成為被投資公司股東或者發(fā)起人的，在辦理工商登記時，工商行政管理部門應(yīng)對該公司章程中的公司股東或發(fā)起人及其出資方式、出資額等事項和相應(yīng)的其他變更內(nèi)容，予以登記或備案。

十、鼓勵科技人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。高等院校、科研院所等事業(yè)單位的科技人員經(jīng)所在單位批準(zhǔn)，可保留基本待遇到企業(yè)開展創(chuàng)新工作或離崗創(chuàng)業(yè)。對離崗創(chuàng)業(yè)的，可在3年內(nèi)保留人事關(guān)系，與原單位其他在崗人員同等享有參加職稱評聘、崗位等級晉升的權(quán)利，應(yīng)依法參加社會保險。原單位應(yīng)根據(jù)科技人員創(chuàng)業(yè)實際情況，與其簽訂或變更聘用合同，明確權(quán)利義務(wù)?？萍既藛T在職創(chuàng)業(yè)或到企業(yè)兼職從事科技成果轉(zhuǎn)化的，依法依規(guī)取得相應(yīng)收入和獎勵。

十一、對院所高校領(lǐng)導(dǎo)科技成果轉(zhuǎn)化有關(guān)決策實行盡職免責(zé)原則?？萍汲晒D(zhuǎn)化過程中，通過技術(shù)交易市場掛牌交易、拍賣等方式確定價格的，或者通過協(xié)議定價并在本單位及技術(shù)交易市場公示擬交易價格的，單位領(lǐng)導(dǎo)在履行勤勉盡責(zé)義務(wù)、沒有牟取非法利益的前提下，免除其在科技成果定價中因科技成果轉(zhuǎn)化后續(xù)價值變化產(chǎn)生的決策責(zé)任。院所高校采取作價投資方式轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技成果發(fā)生的投資損失，單位領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)、沒有牟取非法利益的，不納入對單位資產(chǎn)增值保值考核范圍。

十二、院所高校的主管部門應(yīng)加強(qiáng)對所屬單位科技成果轉(zhuǎn)化工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。總結(jié)推廣經(jīng)驗做法，加大宣傳力度，及時研究制定符合本行業(yè)本領(lǐng)域特點的科技成果轉(zhuǎn)化措施，激勵所屬院所高校及其科技人員開展科技成果轉(zhuǎn)化活動。

十三、各地、有關(guān)部門應(yīng)依據(jù)各自職責(zé)，加強(qiáng)對科技成果轉(zhuǎn)化工作的管理、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)。應(yīng)依據(jù)法規(guī)政策，結(jié)合實際采取更加有利于促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化、調(diào)動科技人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)積極性的措施，加強(qiáng)科技、財政、投資、稅收、人才、產(chǎn)業(yè)、金融等政策協(xié)同配合，為科技成果轉(zhuǎn)化創(chuàng)造良好環(huán)境，提升科技成果轉(zhuǎn)化的質(zhì)量和效率，加快推動全省經(jīng)濟(jì)社會進(jìn)入創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的軌道。

我省此前有關(guān)規(guī)定與本意見不一致的，按照本意見執(zhí)行。

云南省人民政府

2016年8月3日